ROE(股東權益報酬率)是評估公司獲利能力的關鍵指標，市值300大企業在多數期間提供股東更好的投資報酬。正因為大型企業的獲利能力強勁、基本面穩健，在多空循環中展現出更優異的抗震能力。據Bloomberg、CMoney統計台股市值300大企業近年表現，以2018年為例，受美中貿易戰與全球升息壓力影響，台股加權指數當年跌8.6%，市值300大企業跌幅僅4.54%，抗跌能力突出。

到了2019年至2021年，受惠美國降息、資金寬鬆等利多，大型股更是強勢領漲，年度漲幅分別為30.86%、33.97%、45.38%，皆優於加權指數同期表現，展現高度成長動能。

即便面對2022年烏俄戰爭引爆通膨與暴力升息，造成台股出現空頭修正，市值300大企業的跌幅（-14.56%）也明顯小於加權指數（-22.40%），再次驗證大型股的下檔防禦力。而2023、2024年，在AI及新科技浪潮帶動下，大型企業具備高研發力與創新引擎，更能深入關鍵技術開發與應用，反映到股價報酬率分別達46.25%與26.98%，持續穩健推升資本利得。

台股今年第一季波濤洶湧，許多大型股評價回到合理水準，00981A此時募集，有機會彎腰撿鑽石。同時，00981A擁有龐大投研團隊，在第一線幫投資人掌握企業營運與上中下游的產業動態，前線投資戰報最直接，藉此作為靈活調整投資部位的關鍵指標，力求在震盪市場中幫投資人兼顧成長與防禦。00981A募集期間每張申購金額為新台幣1萬元，保管銀行為目前管理規模近新台幣8000億元的彰化銀行*。00981A將採年配息機制，投資人可將配息帳戶設定為彰銀，即可免除10元跨行匯款手續費，讓配息完整入帳。

統一投信提醒，主動式ETF與被動式ETF並無絕對的優劣，主動式ETF不保證能超越績效指標、市場大盤或被動式ETF的報酬，且過去績效也不代表未來績效的保證。投資人投資前應審慎評估市場波動與各項投資風險，並詳閱公開說明書，根據自身的投資目標與風險承受度選擇最適合的產品。

台股市值300大企業近年股價報酬率(%)

本文提及之經濟走勢及預測不必然代表本基金績效，基金投資風險請詳閱基金公開說明書。資料來源：Bloomberg、CMoney，300大企業股價報酬率採當年度平均值計算，統計至2024/12/31，統一投信整理。

*保管銀行管理規模之資料來源為彰化銀行。